關(guān)于麟游縣2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算（草案）的報告

關(guān)于麟游縣2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算（草案）的報告

——2024年1月23日在麟游縣第十八屆人民代表大會第三次會議上

麟游縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算（草案）報告提交大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和各鎮(zhèn)、各部門的支持努力下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記歷次來陜考察重要講話重要指示，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實黨政機關(guān)過“緊日子”要求和省市“三個年”活動部署，聚焦“三五四更”目標，致力開源節(jié)流，全面加強統(tǒng)籌保障能力，著力提升財政績效管理水平，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準的財政預(yù)算和各項工作任務(wù)，為奮力譜寫麟游新時代高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供了堅實的財力保障。

（一）2023年預(yù)算收支執(zhí)行情況

2023年，縣十八屆人大二次會議批準全縣一般公共預(yù)算收入74655萬元，一般公共預(yù)算支出168632萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，根據(jù)財力變化及需安排的重點支出，提請縣十八屆人大常委會第十七次會議批準，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為178075萬元，具體執(zhí)行情況如下：

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2023年，全縣一般公共預(yù)算收入完成78015萬元，占人代會批準預(yù)算的104.5%，較上年同比下降23.9%，剔除上年一次性收入因素后同口徑增長9.7%，增收6906萬元。其中：稅收收入65030萬元，占83.4%，較上年下降18.1%，減收14417萬元；非稅收入12985萬元，占16.6%，較上年下降43.8%，減收10137萬元。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2023年，全縣一般公共預(yù)算支出190376萬元，較上年下降11%，減支23634萬元，具體如下：

——工資福利支出49246萬元，同比下降0.9%，減支450萬元。主要是兌現(xiàn)機關(guān)事業(yè)人員調(diào)資政策、落實行政事業(yè)單位基礎(chǔ)績效獎與目標考核獎、增人增資等新增支出。

——商品和服務(wù)支出2188萬元，同比增長1.3%，增支28萬元。主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個人和家庭補助支出15885萬元，同比增長3.9%，增支599萬元。主要是兌現(xiàn)機關(guān)事業(yè)單位撫恤金、退休人員養(yǎng)老金財政兜底、四面紅旗村村干部報酬提標等政策性增支。

——項目支出123057萬元，同比下降16.2%，減支23811萬元，主要用于債券轉(zhuǎn)貸資金安排的項目、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、重點公路建設(shè)、市政工程建設(shè)、全國文明城市創(chuàng)建、耕地保護及污染防治、民生工程配套及涉農(nóng)等政策性配套支出等。

3.一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。2023年，全縣總財力212769萬元，其中：一般公共預(yù)算收入78015萬元，上級各項補助116158萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入15100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)496萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元。剔除債券還本支出9775萬元，專項上解1040萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4778萬元（當年超收3360萬元，當年財力1418萬元），調(diào)出資金566萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6234萬元后，可安排財力190376萬元，一般公共預(yù)算支出190376萬元，當年實現(xiàn)財政收支平衡。

（二）2023年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，縣十八屆人大二次會議批準全縣政府性基金預(yù)算收入5320萬元，政府性基金預(yù)算支出5320萬元。具體執(zhí)行情況是：

1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入16007萬元，較上年下降31.3%，減少7289萬元，其中：本級收入4469萬元，較上年下降45.4%，減收3718萬元；上級補助收入515萬元，較上年下降37.3%，減收306萬元；地方政府專項債券收入10300萬元，較上年下降14.2%，減收1700萬元；調(diào)入資金566萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)157萬元。

2.政府性基金支出執(zhí)行情況。政府性基金總支出15697萬元，較上年下降32.2%，減少7442萬元，其中：政府性基金支出15127萬元，較上年下降27.4%，減支5718萬元；專項債券還本570萬元。

3.政府性基金執(zhí)行結(jié)果。政府性基金結(jié)余310萬元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年?？顚Ｓ谩?/p>

（三）2023年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全縣社會保險基金收入完成15266萬元，社會保險基金支出完成14202萬元，本期結(jié)余1064萬元，上年結(jié)余26034萬元，年終滾存結(jié)余27111萬元。

（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4萬元，其中：上級補助收入4萬元，本級無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，當年實現(xiàn)收支平衡。

（五）政府債務(wù)規(guī)模情況

截至2023年12月31日，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為106355萬元，其中：一般債務(wù)83865萬元，專項債務(wù)22490萬元，一般債務(wù)和專項債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全可控。

二、2023年財政主要政策落實情況及重點工作

（一）抓收入、爭資金，財政保障能力穩(wěn)步提升。把抓收入、爭資金作為財政工作的首要任務(wù)，頂住經(jīng)濟下行壓力，內(nèi)挖潛力，外爭助力，想方設(shè)法增強財政保障能力。一是強化收入征管。縣政府主動應(yīng)對財政收入大幅下滑的嚴峻形勢，全面實施綜合治稅、源頭控稅、信息治稅機制，明確工作任務(wù)，細化工作措施，做到部門協(xié)同，政企聯(lián)動，周密管控，應(yīng)收盡收。全年完成地方一般公共預(yù)算收入78015萬元，占人代會批準預(yù)算的104.5%，超收3360萬元，剔除上年一次性收入因素后，財政收入同口徑增長9.7%，順利完成人代會確定的財政收入預(yù)期目標。二是積極向上爭取。搶抓國家推動財力下沉，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資的政策機遇，積極對照省級專項資金目錄，加強與上級部門的匯報和溝通，及時掌握中省政策動向，積極做好項目儲備包裝策劃等前期工作。2023年，爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付補助116158萬元，較上年凈增6938萬元，其中：專項轉(zhuǎn)移支付補助68494萬元，凈增5377萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付47664萬元，凈增1561萬元。爭取到位一般債券15100萬元，較上年凈增2891萬元；爭取到位專項債券10300萬元，為全縣“三?！敝С龊椭攸c事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。三是大力盤活存量。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，規(guī)范財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，統(tǒng)籌使用各類資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效率和資產(chǎn)配置效率，提高財政資金統(tǒng)籌能力，首次對當年各單位按期未執(zhí)行的公用經(jīng)費、“三公”經(jīng)費等縣本級下達的一般性支出2586萬元全額收回，全年共收回財政存量資金12449萬元，統(tǒng)籌用于清理化解拖欠民營和中小微企業(yè)賬款、政府存量債務(wù)化解、重點項目建設(shè)和煤礦股權(quán)投資等重點領(lǐng)域，確保存量資金精準發(fā)力，保急需、保重點。

（二）壓一般、保重點，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。開源節(jié)流，多渠道籌措資金，足額落實“三保”支出責(zé)任，確保了全縣干部職工工資和離退休人員養(yǎng)老金及時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、基本民生政策得到有效落實、按時償還到期債務(wù)本息，重點項目建設(shè)有序推進。一是大力壓減一般性支出。嚴格落實黨政機關(guān)過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，縣鎮(zhèn)機關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降5.2%，在保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，持續(xù)壓減辦公費、差旅費、會議費等一般性支出，集中財力保重點、穩(wěn)大盤、促振興。二是全力保障民生重點。全年民生支出165233萬元，占財政支出的86.8%，農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、教育、醫(yī)療、社會保障等民生政策落實有力。全年兌現(xiàn)惠農(nóng)補貼資金5977萬元，使惠農(nóng)富農(nóng)政策真正惠及千家萬戶。安排5469萬元，支持中小學(xué)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，公辦幼兒園建設(shè)發(fā)展、西街小學(xué)智慧校園建設(shè)、麟游中學(xué)辦學(xué)質(zhì)量提升合作等項目全面實施，城鄉(xiāng)辦學(xué)條件進一步提升。安排3500萬元養(yǎng)老金財政兜底資金，實現(xiàn)了機關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金及時足額發(fā)放。安排349萬元，對57名存量大骨節(jié)病患者實施免費手術(shù)治療。全年發(fā)放低保、特困供養(yǎng)、臨時救助等專項資金3149萬元，社會保障水平進一步提升，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。三是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。保持脫貧攻堅到鄉(xiāng)村振興過渡期內(nèi)財政支持政策和資金規(guī)模不變，完善財政支農(nóng)政策體系，深入推進涉農(nóng)資金整合，持續(xù)提升脫貧攻堅成效。全年共整合涉農(nóng)資金14071萬元，主要用于農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管護等，為實現(xiàn)縣域農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管護水平大幅提升、農(nóng)村居民穩(wěn)定增收提供了強力支撐。加大污染防治財政資金投入力度，投入資金12460萬元用于污染防治、環(huán)境保護、自然資源利用與保護、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村清潔能源雙替代等重點領(lǐng)域，城鄉(xiāng)社區(qū)生態(tài)環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。安排25685萬元，全力支持縣域重點項目建設(shè)，縣城至良舍公路改擴建、公共實訓(xùn)基地、麟法高速、九成宮博物館、公益性公墓等項目加快推進，一大批補短板、利長遠、增后勁、惠民生的重大項目得到有力保障。

（三）重管理、促改革，依法理財水平不斷提高。深入貫徹新發(fā)展理念，著力推動新時期財政體制機制建設(shè)，不斷提高依法理財能力水平。一是預(yù)算管理改革深入推進。深入貫徹落實《預(yù)算法》及其實施條例，縱深推進財稅體制改革和預(yù)算管理制度改革，建立了以項目為核心，從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化的全生命周期全流程管理，繼續(xù)鞏固零基預(yù)算編制改革成果，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。按期將政府預(yù)算、部門預(yù)算及時完整提交縣人代會審議，及時批復(fù)和公開財政預(yù)決算，進一步規(guī)范預(yù)決算公開內(nèi)容和形式，公開率達到100%。二是國庫管理工作成效明顯。精準推進“財政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)”對標建設(shè)，初步實現(xiàn)了從項目庫管理到綜合財務(wù)報告編制各節(jié)點、各環(huán)節(jié)無縫對接。加快資金下達使用，強化監(jiān)控管理，財政資金直達機制運行良好，政策效果明顯，惠企利民作用有效發(fā)揮。按月統(tǒng)計反饋支出進度，通過提醒函等多種形式督促支出進度慢的單位，保持了有力的支出強度，財政資金穩(wěn)經(jīng)濟作用得到充分發(fā)揮。三是政府采購和資產(chǎn)管理改革扎實推進。健全完善政府采購內(nèi)控制度和政府采購全過程績效管理機制，簡化政府采購審批程序，推進財政監(jiān)管向政府采購績效管理轉(zhuǎn)化，繼續(xù)擴大采購范圍，2023年采購備案金額1.7億元，采購合同網(wǎng)上公示率達到98%以上，政府采購工作制度化、規(guī)范化水平進一步提高。深入推進國有資產(chǎn)報告制度，按期完成國有資產(chǎn)審議問題整改并專題向縣人大常委會報告，積極開展專項領(lǐng)域資產(chǎn)清查，形成全縣專項領(lǐng)域國有資產(chǎn)清查情況報告，為加快推進融資平臺整合升級、有效盤活利用閑置資產(chǎn)、提高資產(chǎn)使用效率奠定堅實基礎(chǔ)，嚴把資產(chǎn)配置和處置關(guān)口，運用市公共資源交易平臺產(chǎn)權(quán)交易模塊，規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)交易行為，實現(xiàn)了國有資產(chǎn)保值增值。四是重點領(lǐng)域財稅改革工作穩(wěn)妥推進。按照深化財稅體制改革和建立現(xiàn)代財政制度的總體要求，深入推進省以下財政體制改革工作，穩(wěn)妥推進政府購買服務(wù)、政府會計制度、財政電子票據(jù)、中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分等重點領(lǐng)域改革，財政改革突破和先導(dǎo)作用充分發(fā)揮，財政科學(xué)化、精細化、法治化管理水平進一步提升，縣級財政管理績效綜合評價工作和直達資金下達使用、落實財政支出責(zé)任、國庫庫款管理、預(yù)決算公開及其他財政工作分別受到財政部和省政府通報表彰，并獲中央和省級財政縣級基本財力保障機制獎補資金600萬元和500萬元。

（四）重績效、嚴監(jiān)管，財經(jīng)秩序不斷優(yōu)化。加強績效管理，發(fā)揮財政監(jiān)管效力，持續(xù)提升財政資金使用效益。一是預(yù)算績效管理取得新成效。深入推進預(yù)算績效管理制度改革，制定了《預(yù)算績效管理評價暫行辦法》《財政預(yù)算績效管理實施細則（試行）》等制度辦法，實現(xiàn)了預(yù)算績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價實施、評價結(jié)果應(yīng)用有機統(tǒng)一，涵蓋所有財政資金及其使用全過程的預(yù)算績效管理體系初步建立，拓展延伸引入第三方機構(gòu)參與績效評價工作，對29個重點項目和8個部門整體支出執(zhí)行情況進行了綜合評價，評審資金2.5億元，出具績效評價報告37份。其中：事中監(jiān)控項目16個、事后評價項目13個，2022年整體支出評價8個；績效評價優(yōu)秀項目1個、良好項目35個、合格項目1個。二是政府債務(wù)管理更趨規(guī)范。堅持遏增量、化存量、強監(jiān)管、嚴追責(zé)，進一步嚴格政府債務(wù)管控，落實隱性債務(wù)化解方案，全面摸清拖欠企業(yè)賬款底數(shù)，嚴格落實省、市清理化解拖欠企業(yè)賬款，通過加大政府融資清理規(guī)范、爭取上級政府債券、盤活各類存量資金等綜合措施，全年統(tǒng)籌化解中小企業(yè)民營企業(yè)賬款和各類政府債務(wù)26031萬元，地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險緩釋可控。三是會計基礎(chǔ)管理水平顯著提升。不斷加強會計基礎(chǔ)管理工作，組織“財政云”一體化培訓(xùn)、財務(wù)人員綜合能力培訓(xùn)、村級財務(wù)管理人員培訓(xùn)等4期773人次，依托“一對一”財務(wù)指導(dǎo)包抓機制，定期督查指導(dǎo)單位記賬進度，切實做好財政內(nèi)控制度建設(shè)和代理記賬機構(gòu)監(jiān)督管理工作，預(yù)算單位會計基礎(chǔ)整體水平顯著提升。嚴格落實深化預(yù)算管理制度改革“1+8”工作機制各項要求，扎實開展財政領(lǐng)域?qū)ｍ椪喂ぷ?，狠抓問題整改銷號和長效機制建立，實現(xiàn)財經(jīng)秩序根本性好轉(zhuǎn)，為推動科學(xué)決策、進一步深化預(yù)算管理制度改革奠定基礎(chǔ)。

2023年，財政工作取得的成績得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開各鎮(zhèn)、各部門及社會各界的理解支持，凝結(jié)著全體財稅干部的辛勤付出。在肯定成績的同時，也要清醒地看到，財政運行管理中還存在以下突出困難和問題：一是財政持續(xù)增收壓力加大，2024年起資源稅改革政策施行，縣級分成比例由56%調(diào)整為24%，加上我縣財政收入基數(shù)進一步抬高，持續(xù)增收壓力進一步加大。二是政府債務(wù)進入償債高峰期，償債壓力劇增；鄉(xiāng)村振興、重點民生保障、縣域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套等剛性支出大幅增加，財政收支平衡壓力增大。三是部分單位預(yù)算控制、專項資金使用管理水平有待進一步提高，實施全面績效管理任重道遠。對此，縣政府將高度重視，認真研究，在今后工作中采取有力措施切實加以解決。

三、2024年財政預(yù)算安排情況

2024年是實施“十四五”規(guī)劃的攻堅之年，也是譜寫中國式現(xiàn)代化建設(shè)麟游新篇章的關(guān)鍵之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大，全縣財政工作的總體要求是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記歷次來陜考察重要講話重要指示、中央經(jīng)濟工作會和省、市、縣委全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，在轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、提質(zhì)量、增效益上積極進取，認真執(zhí)行積極的財政政策，堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，兜牢兜實“三?！钡拙€，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強化重點保障，深化財稅改革，提高預(yù)算績效，有效防范化解重大風(fēng)險，推動經(jīng)濟平穩(wěn)運行，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為奮力建設(shè)底色更綠、聯(lián)通更暢、實力更強、城鄉(xiāng)更美的新麟游提供堅強支撐。

（一）一般公共預(yù)算安排情況

1.一般公共預(yù)算收入安排。按照“實事求是、合理預(yù)測、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”原則，堅持與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)、與積極財政政策相銜接，全面提升財政收入質(zhì)量，全縣一般公共預(yù)算收入安排58834萬元（主要是省以下財政體制改革將資源稅縣級分成比例從2024年起由56%調(diào)整為24%引起財政減收），同口徑增長7.3%，增收4011萬元。

——稅收收入48534萬元，同口徑增長5.3%，增加2458萬元。

——非稅收入10300萬元，同口徑增長17.8%，增加1553萬元。

2.一般公共預(yù)算財力安排。全縣預(yù)計總財力163615萬元，較上年同比下降4.3%，減少7297萬元，剔除專項上解505萬元、一般債券還本1186萬元后，可安排的一般公共預(yù)算財力161924萬元，其中：按規(guī)定預(yù)列的上級專項轉(zhuǎn)移支付補助50000萬元，縣本級可用財力111924萬元，同比下降5.7%，減少6708萬元。具體構(gòu)成是：

——一般公共預(yù)算收入58834萬元，較上年預(yù)算減少15821萬元。

——上級補助收入98547萬元，較上年預(yù)算增加5786萬元，其中：返還性補助9484萬元（增值稅和消費稅稅收返還收入514萬元，所得稅基數(shù)返還16萬元，成品油價格和稅費改革返還49萬元，“營改增”基數(shù)返還－2931萬元，資源稅技術(shù)返還收入11836萬元），增加11836萬元（主要是資源稅分成比例調(diào)整后，省級按政策給予我縣補助收入）；一般性轉(zhuǎn)移支付補助39063萬元，減少6050萬元；按政策預(yù)列專項轉(zhuǎn)移支付補助50000萬元，與上年持平。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6234萬元，較上年增加5738萬元（按政策結(jié)轉(zhuǎn)的專項轉(zhuǎn)移支付）

——動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較上年預(yù)算減少3000萬元。

——一般債券還本1186萬元，較上年預(yù)算減少589萬元。

——專項上解支出505萬元，與上年持平。

3.一般公共預(yù)算支出安排。按照“勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，突出績效導(dǎo)向，保持對經(jīng)濟恢復(fù)必要的支持力度，全縣一般公共預(yù)算支出安排161924萬元。其中：

——工資福利支出49319萬元，主要安排人員工資及津補貼、醫(yī)療保險、工傷保險、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作津貼、養(yǎng)老保險及職業(yè)年金配套等支出。

——商品和服務(wù)支出2545萬元，主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個人和家庭補助支出6658萬元，主要安排行政事業(yè)單位醫(yī)療補助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報酬、駐村人員生活補助等支出。

——項目支出100402萬元，其中：縣本級項目支出50402萬元，預(yù)列中省專項轉(zhuǎn)移支付支出50000萬元，主要安排鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興、支農(nóng)惠農(nóng)、城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。

——預(yù)備費3000萬元，占本級一般公共預(yù)算支出額的2.7%，符合《預(yù)算法》規(guī)定，用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。

2024年，全縣預(yù)計一般公共預(yù)算財力161924萬元，一般公共預(yù)算支出161924萬元，預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

1.政府性基金預(yù)算收入安排。政府性基金預(yù)算收入安排3145萬元，較上年預(yù)算下降37.7%，減少1905萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入3000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入50萬元，污水處理費收入95萬元。

2.政府性基金預(yù)算財力安排。全縣基金預(yù)算財力3455萬元，具體構(gòu)成是：當年基金預(yù)算收入3145萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)310萬元。

3.政府性基金預(yù)算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據(jù)政府性基金收入情況和實際支出需要編制。2024年，基金預(yù)算支出安排3455萬元，較上年預(yù)算下降27.3%，減少支出1295萬元，其中：

——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3303萬元，主要安排重點項目征占土地補償?shù)戎С觥?/p>

——城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出50萬元，主要安排城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施配套等支出。

——污水處理費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出95萬元，主要安排污水處理設(shè)施建設(shè)運行等支出。

——債務(wù)還本付息支出7萬元，主要安排專項債務(wù)付息支出。

2024年，全縣政府性基金預(yù)算可安排財力3455萬元，政府性基金預(yù)算支出3455萬元，實現(xiàn)收支平衡。

（三）社會保險基金預(yù)算安排情況

2024年，全縣社會保險基金收入計劃17972萬元，社會保險基金支出計劃15132萬元，年終結(jié)余2840萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2024年，我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入及支出。

四、2024年財政重點工作

（一）加力推進財源建設(shè)，提升財政服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展保障能力。堅持組織收入與培育財源兩手抓，加強政策激勵引導(dǎo)，加快補齊制造業(yè)、建筑業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展和稅費征管短板。創(chuàng)新工作思維和方式，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，撬動社會資本和民間資本向新興產(chǎn)業(yè)聚焦、向優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集中，大力支持精細化工、文旅康養(yǎng)、農(nóng)產(chǎn)品加工銷售、農(nóng)村電子商務(wù)等新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，鼓勵支持中小企業(yè)、民營經(jīng)濟競相發(fā)展，壯大新興財源，夯實增收基礎(chǔ)。強化綜合治稅，夯實財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)機制，全面推行非稅收入電子化征繳，構(gòu)建財政收入一體化征管體系。加強土地、林地征占出讓稅費和工程項目涉稅管控，確保各項財政收入及時繳庫，杜絕收入流失。

（二）強化財政資源統(tǒng)籌，提升財政穩(wěn)經(jīng)濟惠民生保障能力。持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化中省市縣重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，堅持盡力而為、量力而行，兜住、兜準、兜牢民生底線。健全完善“三?！鳖A(yù)算事前審核制度，優(yōu)先保障“三?！敝С?。鞏固完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，大力優(yōu)化教育領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)，加大對學(xué)前教育等薄弱環(huán)節(jié)傾斜力度。突出就業(yè)優(yōu)先導(dǎo)向，加強財政資金與就業(yè)政策協(xié)調(diào)聯(lián)動，著力支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，確保重點群體就業(yè)穩(wěn)定?？椕茉紊鐣Ｕ暇W(wǎng)，健全分層分類的社會救助體系。錨定建設(shè)農(nóng)業(yè)大縣目標，鞏固拓展脫貧攻堅成果，完善鄉(xiāng)村振興資金投入機制，加大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、鄉(xiāng)村治理投入力度，有力有效推進鄉(xiāng)村全面振興，支持鎮(zhèn)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)，集中財力抓好辦成一批群眾可感可及的民生實事。

（三）妥善化解政府債務(wù)，提升財政保安全促發(fā)展保障能力。統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，嚴格貫徹落實政府債務(wù)終身問責(zé)、倒查責(zé)任的各項要求，統(tǒng)籌風(fēng)險化解與穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)系，嚴格財政承受能力論證，加強重大政府性投資項目決策和立項管理，堅決杜絕新增各類違規(guī)舉債，遏制隱性債務(wù)增量。充分利用地方債務(wù)管理系統(tǒng)和全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺，加強風(fēng)險評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，有效前移風(fēng)險防控關(guān)口，做到對政府債務(wù)風(fēng)險事件早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。積極謀劃爭取地方政府債券，千方百計籌資化解政府隱性債務(wù)，持續(xù)降低財政運行風(fēng)險，推進政府債務(wù)管理水平不斷提高。

（四）嚴格財經(jīng)秩序約束，提升財政把底線穩(wěn)大局保障能力。強化預(yù)算績效管理，加強事前績效評估，做實事中績效監(jiān)控，提高事后自評質(zhì)量，完善績效評價反饋機制，加大績效評價結(jié)果應(yīng)用。硬化預(yù)算約束，嚴格財政收支規(guī)范管理，嚴肅財經(jīng)紀律，鞏固拓展財經(jīng)紀律專項整治成果，嚴格財政監(jiān)管，強化財會監(jiān)督，堅決查處違法違規(guī)行為，促進財政監(jiān)督與各類監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，持續(xù)深化審計巡察發(fā)現(xiàn)問題與預(yù)算安排掛鉤，發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)，使財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”。

各位代表，坐而言不如起而行，路雖遠，行則將至，事雖難，做則必成。2024年財政工作形勢仍將復(fù)雜、任務(wù)仍將艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，堅定信心、咬定目標、統(tǒng)籌安排、真抓實干，強化財政保障和政策支撐，全面完成年度預(yù)算和各項財政工作任務(wù)，積極發(fā)揮財政職能作用，為譜寫麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻！

附件：2024年政府預(yù)算公開附表.pdf